Tablero de cartera DNIT: IVA, IRE y timbrado

El IVA mira el período. El IRE es la renta empresarial. El IRP, cuando aplica, es la renta personal por servicios. Una factura puede alimentar uno y no los otros. El timbrado es vigencia de emisión, no un cuarto impuesto que se pague con el débito.

Al cliente le puedes mandar tres carpetas. La firma parte el lote. El control de timbrado vencido es la columna de vigencia, no el cierre del IVA.

Nompli organiza checklist, calendario y estimado. No entra a SIFEN ni presenta.

Empresa o persona. El RUC no se presta para que el impuesto salga más bajo. Si las dos figuras existen, son dos filas aunque el banco sea uno. La frase de qué renta corresponde lleva fecha del criterio del contador.

Un grupo no se declara como un solo RUC porque el correo es uno.

Acción concreta: emisor y renta esperada. Vacío no entra.

Marangatu y SIFEN muestran el universo de IVA. No muestran solos la utilidad ni el ingreso personal. El índice del mes se guarda con el nombre del impuesto. Una nota de crédito corrige la factura y, con eso, el IVA. No se pasa a la renta como gasto sin preguntar.

Anulados se quedan en la serie. Solo lo vigente entra al número, salvo la nota que el contador mande restar.

Acción concreta: carpeta IVA cerrada, por RUC, antes del anticipo de renta.

Si el mes solo tuvo servicios personales, el IRE puede ir en cero escrito y el IRP lleva el ingreso. Al revés también. Borrar la carpeta en cero hace que el mes siguiente herede un total viejo, a veces el de otro RUC parecido.

Un anticipo de IRE no se resta del IVA. La retención se copia del comprobante: si dice IVA, vive con el IVA. Si dice renta, con el IRE o el IRP.

Acción concreta: tres líneas, aunque una sea cero.

Pagar el IVA no renueva el timbrado. La fila que está por vencer sale del lote de emisión y entra a la cola de renovación. Las facturas ya emitidas dentro de vigencia siguen al IVA. Las de fuera de rango se listan aparte.

No se tapa la cita del timbrado con el vencimiento del impuesto.

Acción concreta: fecha de vigencia en la fila, distinta de la del IVA.

Aunque la renta no venza este mes, la factura de hoy tiene que estar en la carpeta correcta. No se deja en una bandeja llamada después. Dentro de seis meses nadie recuerda si el servicio era de la persona o de la empresa.

Una retención mal nombrada queda en por confirmar. No se acredita contra el IVA porque el monto se parece al que ya conoces.

Acción concreta: cantidad y total. Una fila sin cantidad no entra a la suma.

Si no sale en dos minutos, la fila vuelve. Lo que no supiste clasificar no entra al estimado. Espera la frase del contador. Un RUC cruzado no frena a los demás.

El acuse lleva RUC, impuesto y período.

Acción concreta: el revisor no acepta un zip llamado DNIT.

IVA, renta que aplique y estado del timbrado. Lo de otros RUC no sale.

Nompli puede guardar las fechas. No presenta el IRE ni el IRP.

Acción concreta: al cierre, cuántos RUC tienen timbrado por vencer y cuántos tienen un comprobante sin carpeta.

Los ocho cierran IVA e IRE en sus filas. Los tres, IVA e IRP si les aplica. No se usa el papel del IRE para el IRP porque el estudio ya lo tiene armado. Un honorario suelto del viernes no es IVA de la sociedad. Si se borra la carpeta del IRP porque esta semana facturó la empresa, ese honorario desaparece.

Uno de los ocho tiene el timbrado a diez días. Sale de la emisión. Su IVA del mes, si las facturas están dentro de vigencia, puede seguir. El pago no renueva nada.

Una retención que no dice el impuesto no entra a ninguna de las tres sumas. Queda en por confirmar. El parecido con el 30 o el 70 no alcanza.

Once filas. Si el tablero muestra solo el débito de IVA, la renta y el timbrado se perdieron. El índice se lee: impuesto, cantidad y total.

El índice que sale hacia el revisor trae, por RUC, el IVA del mes, la renta que aplica y la fecha del timbrado. Una fila sin cantidad de comprobantes no entra a la suma aunque el monto parezca obvio. Una nota de crédito sin número corrige el IVA en silencio y deja la renta con el ingreso viejo. Lo que no se pudo clasificar queda fuera del estimado, a la espera del criterio, no dentro del débito para que el día cierre.

El timbrado a punto de vencer no se tapa con el pago del IVA. Esa fila sale de la emisión y entra a la cola de renovación. Las facturas que sí están dentro de vigencia pueden seguir al lote de IVA. Pagar el impuesto no renueva nada. IRE e IRP no se promedian: el papel de la empresa no liquida el servicio personal, aunque el banco sea el mismo.

Una retención entra a la carpeta que el comprobante nombra. Si no nombra el impuesto, no se acredita contra el IVA porque el monto se parece al que el estudio ya conoce. El cero de la figura que no operó este mes se escribe, con su RUC. Borrar esa carpeta esconde el honorario del viernes.

Nompli puede guardar las fechas. No entra a SIFEN ni presenta el IRE o el IRP. Al final, las filas de empresa, las de servicios personales y las de timbrado en riesgo tienen que poder contarse. Si solo existe el débito de IVA, el tablero todavía es una bandeja.

Mañana la bandeja se parte antes de emitir. El timbrado en riesgo tiene su cita, distinta del IVA. El IRP del honorario del viernes no se borra porque la empresa también facturó. La retención sin nombre de impuesto sigue en por confirmar y no se acredita por parecido. El índice que el revisor va a aceptar trae cantidad, no solo monto. Una nota de crédito sin número se busca antes de sumar de nuevo.

El lunes esa nota se busca por número, no se estima un IVA redondo para cerrar el mes. IVA, IRE e IRP siguen en carpetas distintas, y el timbrado vencido sigue bloqueando la emisión aunque el cliente diga que el talonario todavía tiene hojas. El RUC sin constancia no entra al lote de retenciones. El cero se mantiene escrito. La suma de listos, bloqueados y ceros tiene que dar los RUC de la semana. Nompli recuerda el vencimiento del timbrado y no presenta ante la DNIT. Cuando la cuenta cierra, Marangatu deja de ser el lugar donde se descubre el hueco. Si no cierra, el RUC que falta es el que va a aparecer con un comprobante fuera de secuencia.

Ese comprobante se busca por número antes de sumar el IVA otra vez. Si el timbrado venció, la fila sigue bloqueada y no se emite con el talonario viejo. IRE e IRP no se usan para completar el débito. La nota de crédito sin número no entra al estimado. El RUC de la otra carpeta no se copia. Nompli recuerda la vigencia. No presenta ante la DNIT ni timbra. El RUC bloqueado por timbrado se queda en la lista de la mañana, con la fecha de vigencia que falta, y no se emite con el talonario anterior para cerrar el día.

Abre hoy las carpetas de cada RUC y anota la vigencia del timbrado al lado del IVA. Deja los vencimientos en el calendario tributario y usa el checklist fiscal mensual para no estimar la renta con el débito.