PGDAS-DAS mensal Simples Nacional 2026: datamento sin multa para MEI y ME
Ritual mensal PGDAS-DAS 2026: apuração de receita, anexos, DAS, conciliação bancária e erros que geram malha no Simples Nacional.
Nompli
Equipe Nompli
O PGDAS-DAS mensal não começa no portal: começa nos seus auxiliares
La obrigação mensal ante Receita Federal es el datamento de un mes de operaciones documentadas. El Portal e-CAC recibe totales ya conciliados; não descobre por sí só notas duplicadas, compras personales cargadas a la empresa o documento fiscals rechazados.
Se a sua PME vende todos os dias mas só pensa no PGDAS-DAS mensal dois dias antes do vencimento, cada mês será uma auditoria improvisada. Defina uma data de corte interna para pedir notas faltantes, corrigir classificações e resolver acessos sem pressão.
Antes de abrir el portal, revisa el NFS-e Nacional y confirma el período correcto conforme seu situación fiscal. A Nompli puede ayudarte con lembretes en el calendário tributário; não calcula seu obrigação oficial ni presenta por ti.
Trate o datamento como um entregável de projeto com responsável, suplente e checklist. A administração reúne documentos, a contabilidadee valida cifras, os sistemas exportam documentos fiscais e a gerência aprova o envio.
Quatro pastas que você deve ter prontas antes de preencher campos
Pasta de vendas: documentos fiscais emitidos por tipo (tributado, isento, exportação se aplicável), datamentos de caixa, contas a receber e depósitos bancários. Não misture receitas de outro contribuinte nem operações de sócios.
Pasta de compras: notas de fornecedores, notas de crédito recebidas, importações com documentação aduaneira e evidência de recebimento de bens ou serviços.
Pasta de ajustes: notas de crédito emitidas, cancelamentos, devoluções e correções de períodos anteriores que afetem o mês. Cada ajuste precisa de referência ao documento original e motivo comercial.
Pasta bancaria: extractos que permitan explicar cobros y pagos que no son ingreso o gasto gravado. Cruza con PGDAS-DAS antes de consolidar.
Concilie vendas: documentos fiscais, caixa, banco e contabilidadee em uma só versão
Exporte do sistema as vendas do período por série e tipo. Verifique continuidadee de numeração desde o último documento do mês anterior. Explique cancelados, rejeitados e saltos com ata interna.
Cruze totais tributados e isentos com caixa, contas a receber e razão contábil. Se você vende bens e serviços com tratamentos distintos, conserve uma matriz produto-serviço, regra aplicada e responsável pela manutenção.
Revise notas de crédito contra a nota original: valor, motivo, data e staseus na Receita Federal. Uma nota sem referência clara pode reduzir indevidamente o débito ou deixar inconsistências em uma revisão.
Identifica documento fiscals emitidos fuera de prazo o con datos cadastrales incorrectos. Corrígelos antes del datamento o documenta el tratamiento que indique seu assessor. Guía complementaria: malha fiscal e-CAC.
Depure compras e crédito fiscal de tributos do Simples com cinco perguntas por documento
Para cada compra relevante pergunte: o fornecedor e a identificação dele estão corretos?, o documento fiscal é válido e aceito?, a data corresponde ao período?, a aquisição se relaciona com a atividade?, o tributo do Simples é creditável segundo a norma?
Compare o auxiliar de compras com contas a pagar, estoque e pagamentos. Busque números repetidos, valores arredondados suspeitos e despesas pessoais disfarçados de operacionais.
Não credite tributos do Simples só porque o pagamento saiu da conta empresarial. Verifique requisitos formais do documento e se a operação permite crédito.
Mantenha uma coluna de decisão: aceito, excluído, pendente ou especial, com motivo breve. Isso permite revisar sem reler todo o expediente.
Retenções sofridas e praticadas: duas bolsas que você não deve misturar
Se você atua como agente de retenção, as retenções praticadas devem ser recolhidas conforme prazos e formulários vigentes perante a Receita Federal. Se retêm de você, essas retenções podem afetar o saldo do mês, mas só se estiverem corretamente documentadas.
Concilie comprovantes de retenção com o auxiliar e com o que aparece nos sistemas da Receita Federal quando couber. Um comprovante mal digitado não é crédito utilizável.
Separe retenções de folha, honorários e compras. Cada fluxo tem formulário e prazo distintos. Não liquide retenções praticadas contra sofridas sem seguir a lógica do formulário.
Confirma en https://www.gov.br/receitafederal si seu atividade obliga a retener y que porcentajes aplican. A Nompli não determina seu calidad de agente ni presenta enteramientos.
Construa um rascunho em papel de trabalho antes de abrir o portal
Prepare um documento interno com totais por categoria: vendas tributadas, isentas, débito fiscal, compras creditáveis, crédito fiscal, retenções, ajustes e saldo resultante. Cada linha deve vincular a um relatório exportável.
Faça revisão horizontal contra o mês anterior e vertical contra vendas e compras do período. Explique variações importantes: alta temporada, compra de ativo, devolução grande ou abertura de filial.
Se o ERP calcula tributos do Simples automaticamente, teste amostras aleatórias. Uma parametrização incorreta repete o erro em milhares de linhas com aparência profissional.
O rascunho deve poder ser lido por alguém que não participou do datamento. Se só você entende as cifras, o controle depende de uma pessoa e isso é um risco operacional.
Passo a passo no Portal e-CAC sem improvisar
Antes del día de envio confirma acesso, reapresentação, correo y método de autenticación vigentes. Entra desde https://www.gov.br/receitafederal, selecciona el contribuinte y período correctos.
Transfira o rascunho campo a campo. Não ignore alertas do sistema só porque o botão permite continuar. Compare a visão final com o seu papel de trabalho linha a linha.
Use revisão a quatro olhos: uma pessoa prepara e outra compara período, totais, saldo anterior e resultado. Se você trabalha sozinho, deixe o rascunho algumas horas e volte com lista impressa.
Depois de aapresentar, baixe declaração, protocolo e documento de pagamento se couber. Verifique o staseus no portal e arquive com nome consistente.
Pagamento de tributos do Simples: aapresentar e pagar são marcos relacionados, mas distintos
Confirme valor, data, banco e referência de pagamento. Autorize fundos com antecedência e evite que limites do internet banking atrapalhem o cumprimento.
Concilie o débito bancário com a obrigação no portal. Guarde o recibo do banco e o staseus aplicado na Receita Federal. Se o pagamento ficar pendente ou rejeitado, abra o acompanhamento no mesmo dia.
Não apresente de novo só para gerar outra referência sem entender o que ocorreu. Você poderia duplicar obrigações ou complicar a rastreabilidade.
Registre a saída na contabilidadee separando imposto a pagar, acréscimos ou outros conceitos conforme o caso. O datamento termina quando declaração, pagamento e contabilidadee batem.
PGDAS-DAS mensal em zero: quando é legítimo e que evidência você deve guardar
Um datamento em zero não é automaticamente suspeito se não houve operações tributadas nem créditos a reportar no período, conforme a sua situação real. Mas deve poder ser explicado com auxiliares coerentes.
Se houve vendas isentas ou exportação sem débito, o formulário pode refletir zeros em tributos do Simples, mas não necessariamente receita zero na contabilidadee. Não confunda caixa com tributos do Simples.
Conserve ata interna de datamento: período, responsável, data de revisão e confirmação de que não ficaram documentos pendentes de inclusão.
Se você deixou de operar temporariamente, revise se há outras obrigações ativas. Um zero não substitui atualizar a sua situação fiscal se a atividade mudou.
Erros frequentes em PMEs da região
Incluir compras do mês seguinte. Creditar tributos do Simples de despesas pessoais. Omitir notas de crédito emitidas. Duplicar notas de fornecedor. Declarar com documentos rejeitados ainda visíveis no sistema.
Confundir data de emissão com data de pagamento para decidir o período. Usar alíquotas ou campos de instruções antigas. Aapresentar sem revisar saldo anterior arrastado.
Fechar o mês na contabilidadee com uma cifra e declarar outra porque alguém ajustou de última hora no Excel. Essa lacuna é a que mais dói em uma revisão.
Estabeleça análise de causa quando corrigir: documento tardio, cadastro tributário errado, integração falha ou revisão omitida. Corrija o processo, não só o formulário.
Calendário interno de dez dias para não viver apressado
Dia 1-2: corte de vendas e exportação de documentos fiscais. Dia 3-4: depuração de compras e retenções. Dia 5: rascunho e revisão cruzada. Dia 6: revisão da gerência. Dia 7: apresentação. Dia 8: pagamento. Dia 9-10: arquivo.
Ajusta el calendario a seu vencimento oficial. Usa el checklist fiscal mensal para no olvidar pasos.
Se você tem várias filiais, cada uma deve datar com a mesma data interna ainda que consolidem em um único envio.
Documente quem fez cada etapa. Em uma fiscalização, a rastreabilidade do datamento pesa tanto quanto o número final.
Checklist final antes de dar o mês por datado
Vendas conciliadas com documentos fiscais e caixa. Compras depuradas com coluna de decisão. Retenções conciliadas. Rascunho vinculado a relatórios. Período verificado. Revisão a quatro olhos concluída. Protocolo baixado. Pagamento conciliado com o banco. Contabilidadee atualizada. Pasta arquivada.
Nompli não apresenta declarações ni realiza pagos ante Receita Federal. Confirme sempre en https://www.gov.br/receitafederal.
Se você detectou documentos inválidos ou inconsistências materiais, interrompa o envio e consulte antes de tentar corrigir a história às cegas.
Relaciona este datamento con PGDAS-DAS, malha fiscal e-CAC y el calendário tributário.
Aviso legal e alcance deste guia
Este artigo é educativo e não substitui instruções oficiais da Receita Federal, a norma vigente nem a assessoria do seu contador ou advogado tributário.
Los nombres de formularios, telas, prazos y procedimientos pueden cambiar. Confirme sempre la versión actual en https://www.gov.br/receitafederal antes de declarar, pagar, compensar o emitir documentos.
A A Nompli organiza informação, lembretes y ferramentas como el calendário tributário y el checklist fiscal mensal. A Nompli não apresenta declarações, não realiza trâmites ante Receita Federal y não atua como representante del contribuinte.
Os valores, datas e exemplos numéricos são ilustrativos para organizar a sua operação interna. Adapte cada etapa ao seu regime, atividade e volume real.
Painel mensal de saldos e decisão de caixa
Mantenha um painel visível com saldo disponível, saldo em trâmite, dívida destino candidata e data do último protocolo. Sem painel, tesouraria e contabilidadee operam com versões distintas da verdade.
Atualize o painel no mesmo dia do datamento da declaração mensal. Se o saldo mudou por retificação, reescreva a linha do período de origem em vez de acrescentar uma nota solta no e-mail.
Defina um limiar interno que obrigue minuta assinada antes de compensar valores grandes. O limiar não substitui a norma, mas evita cliques impulsivos no portal.
Compartilhe versão resumida com a gerência sem dados sensíveis de terceiros. A direção deve entender que saldo a favor não é dinheiro em banco até a restituição ou o uso contra dívida real.
Use o checklist fiscal mensal do país correspondente como âncora do ritual de datamento.
