Tablero de cartera DGII: ITBIS e ISR por RNC

El ITBIS mira la operación gravada. El IR-17 y el IR-2 no son dos nombres del mismo envío. Cada uno tiene sujeto y calendario. Subir el archivo del ITBIS en la cita del ISR, porque ambos dicen DGII, es el error de un mes ocupado. El tablero escribe el código en la fila, no «impuestos».

Al cliente le puedes mandar qué formulario es cuál. La secuencia de NCF y e-CF de la cartera es otra cola: un comprobante vencido no se tapa con el IR-17.

Nompli organiza checklist, calendario y estimado. No envía formularios ni emite el e-CF.

El RNC de la persona y el de la sociedad son registros distintos. El IR-2 no se presenta con el RNC personal para aprovechar un saldo. El IR-1 de personas, si es el trabajo de la temporada, tiene su lote. No se abre en la sesión que quedó del ITBIS de la empresa.

Si se cobró en una cuenta que no es del RNC que factura, la fila marca excepción.

Acción concreta: el RNC en la tapa. Si hay dos, hay dos tapas.

NCF o e-CF documentan. No presentan el ITBIS ni el ISR. El envío de compras y ventas, cuando toca, tampoco reemplaza el formulario. Conciliar es el paso previo. Declarar es el siguiente.

Si el ITBIS retenido no coincide con el devengo porque se cobró al mes siguiente, esa diferencia se anota en la columna del ITBIS. No se resuelve moviendo el ISR.

Acción concreta: carpeta de comprobantes distinta de la de acuses, por RNC.

Lo que retienen de ITBIS va con el ITBIS. Lo de ISR, con la renta. Sumarlas como retenciones DGII esconde cuál se acredita y en qué formulario. Si el cliente retiene, el entero es otra fila. No se netea con lo que le descontaron.

Un anticipo de ISR no se resta del ITBIS del mes.

Acción concreta: cuatro posibilidades. ITBIS cobrado, ITBIS retenido, ISR, retenciones de ISR. Cero donde no hubo.

No se rellena el IR-17 con el cero del ITBIS para aprovechar la sesión. Cada cita tiene su archivo. Un borrador no es un acuse. Hasta que el número de envío esté guardado, la fila sigue abierta.

Un e-CF anulado sigue en la secuencia. No se quita para que el envío se vea continuo. El hueco se explica. El ISR no lo tapa.

Acción concreta: cantidad de comprobantes al lado de cada cifra. Un total sin cantidad esconde una anulación.

Si operas persona y sociedad el mismo día, la sesión es la del RNC de la fila, no la que quedó abierta de la mañana. Confundirla una vez cruza los dos expedientes. Se anota el número de confirmación si pasó, y el contador dice el camino. No se corrige emitiendo de nuevo la misma venta.

Los RNC listos siguen. El que no coincide se saca.

Acción concreta: la tapa del lote lista RNC y formulario. Los dos datos.

Si falta el acuse, no se marca presentado. «DGII al día» no es un estado. El nombre del archivo lleva formulario y período. Un acuse del RNC de al lado devuelve la fila.

El índice se lee: formulario, cantidad, monto, número de acuse.

Acción concreta: el revisor cuenta acuses, no borradores.

El código que venció y el que sigue pendiente. Lo de otros RNC no sale. La clave de la oficina virtual tampoco en el correo del acuse.

Nompli puede dejar las dos citas. No entra a la oficina virtual.

Acción concreta: al cierre, cuántas filas quedaron en borrador. Esa lista sigue abierta en el calendario.

Diez son empresas con ITBIS. Cuatro son personas con otra cita de renta. Si la sesión de la mañana era de una empresa y por la tarde se presenta el de una persona sin cambiar de RNC, los dos expedientes quedan cruzados. Se cierra la sesión. Se abre la de la fila. Los diez siguen en su lista. Los cuatro, en la suya.

Una retención de ITBIS de los diez no baja el ISR de los cuatro ni el de la misma empresa. Va en su columna, con el número del comprobante. El cliente que pagó neto dejó un soporte, o dos, y la fila tiene que decir cuál.

Un NCF anulado no se quita para que el envío se vea continuo. El IR-17 no tapa el hueco. La secuencia de la cartera ya tiene su propia guía. Aquí solo se exige que el comprobante que no coincide no entre al estimado.

Catorce filas, dos estados: con acuse o pendiente. El pendiente se nombra con el formulario. Si la suma no da catorce, hay un RNC fuera de la sesión correcta.

El revisor no acepta un borrador como acuse. Cada fila trae formulario, cantidad de comprobantes, monto y número de envío. Si falta el número, la cita sigue abierta en el calendario. Persona y empresa se entregaron en sesiones distintas. Si la de la tarde se presentó con el RNC que quedó abierto por la mañana, se anota el número de confirmación y no se corrige emitiendo de nuevo la misma venta.

Retención de ITBIS y de ISR llegan en columnas distintas, con el número del comprobante. No se suman como retenciones DGII. Un anticipo de ISR no se resta del ITBIS. Un e-CF anulado sigue en la secuencia. No se quita para que el envío se vea continuo, y el IR-17 no tapa ese hueco. La cola de NCF vencidos es otra guía. Aquí el comprobante que no coincide simplemente no entra al estimado.

El cero de ITBIS se escribe cuando igual toca presentar y no hubo operaciones gravadas. No se copia el débito anterior ni se usa para rellenar el formulario de renta que no vence esta semana. El nombre del archivo lleva el código y el período. «DGII al día» no es un estado que el revisor pueda firmar.

Nompli puede dejar las dos citas. No entra a la oficina virtual. Al cerrar, con acuse y pendiente tienen que sumar los RNC. El que no está en ninguna lista es el que quedó en la sesión equivocada.

Se identifica el RNC antes de la primera cita de mañana y se cierra cualquier sesión que haya quedado abierta. El borrador sin número de envío no se marca presentado. El e-CF anulado sigue en la secuencia y no se tapa con el IR-17. Retención de ITBIS y de ISR siguen en columnas distintas. Persona y empresa no se presentan en la misma sesión para ganar tiempo. El formulario que no vence esta semana no se rellena con el cero del que sí venció.

El lunes se nombran los RNC que quedaron fuera de las dos listas. ITBIS e ISR siguen en columnas distintas, y el NCF vencido bloquea la emisión aunque la secuencia del e-CF se vea continua. El comprobante ya aceptado no se vuelve a enviar. El cero de quien no tuvo movimiento se mantiene escrito. La suma de listos, bloqueados y ceros tiene que dar los RNC de la semana. Nompli deja la fecha en el calendario y no presenta ante la DGII. Cuando la cuenta cierra, el formulario de esa semana está explicado por fila. Si no cierra, el RNC que falta es el que va a aparecer con un comprobante fuera de secuencia.

Ese RNC se anota con el formulario que sí vencía. El otro formulario queda en su semana, con cero si no aplica, y no se rellena con este cliente. El NCF vencido sigue bloqueando la emisión. La secuencia del e-CF no se adelanta para cerrar el lote. Nompli muestra el pendiente en el calendario. No presenta ante la DGII.

Escribe hoy el formulario que vence primero en cada RNC y abre solo esa sesión. Márcalo en el calendario tributario y usa el checklist fiscal mensual para no subir el ITBIS en la cita del ISR.