Tablero de cartera DGI Uruguay: IVA, IRAE e IRPF

El IVA sigue la operación del mes. El IRAE es la renta de la empresa. El IRPF es la de la persona. El BPS es seguridad social. Un CFE documenta una venta y no dice solo cuál renta corresponde. El tablero tiene una fila por RUT.

Al cliente le podés mandar qué ingreso va en cada uno. El lote de IRPF de cuarta entra cuando la fila es de persona, no para inflar el IVA de la sociedad.

Nompli organiza checklist, calendario y estimado. No emite el CFE ni declara.

Si la empresa emite, esa venta conversa con IVA e IRAE en sus tiempos. Si la persona cobra algo que va a IRPF, no se suma a la base del IRAE para ver el grupo. Dos CFE por la misma operación duplican el IVA. La fila se bloquea hasta que quede uno.

El literal E y el monotributo, si algún cliente está ahí, no se completan con números de IRAE. Se abre la guía de ese régimen. Esta hoja no es su formulario.

Acción concreta: régimen en la tapa, antes de estimar.

Pueden salir de cifras parecidas y seguir siendo pagos distintos, con acuses distintos. El CFE vigente entra a la base. El anulado se queda en la serie y no en el anticipo para compensar.

Si este mes no hay anticipo, se escribe que no vence. El silencio se confunde con un olvido.

Acción concreta: línea de IVA y línea de anticipo, por RUT.

Si el comprobante retiene IRPF, va a esa columna. No se resta del IVA del mes. Si no hubo retención, el ingreso igual se anota. La falta de descuento no apaga el impuesto.

El BPS puede vencer el mismo mes. No se resta del IVA ni del IRAE. Otro recibo, otra etiqueta.

Acción concreta: cuatro cifras posibles. IVA, anticipo, IRPF, BPS. La cuarta no entra en la suma de la DGI.

Si esta semana no hubo honorarios, el IRPF va en cero escrito. Borrar la columna hace que el mes siguiente copie el ingreso anterior y lo sume al IVA de la empresa. Cada RUT tiene su conteo de CFE.

Una nota de crédito de la empresa corrige el IVA y puede pegar en el anticipo. No baja el IRPF personal.

Acción concreta: cantidad de CFE al lado del monto.

Aunque el viernes sea uno, las listas son distintas. IVA, anticipo si vence, IRPF. El BPS no se adjunta a ninguna. Un cliente en dos listas aparece dos veces, sin netear.

Sacar una fila no frena a las demás.

Acción concreta: la tapa nombra los RUT de cada lista.

Si falta el número de confirmación, la fila sigue pendiente aunque el dinero haya salido. El archivo se llama con el impuesto. «Cierre Uruguay» no sirve cuando piden el de IVA y aparece el del BPS.

Un acuse cruzado devuelve esa fila.

Acción concreta: tres archivos de la DGI como máximo, y uno de la seguridad social al lado.

IVA, anticipo o cero, IRPF o cero, BPS aparte. Lo de otros RUT no sale.

Nompli puede recordar las citas. No entra a la DGI ni al BPS.

Acción concreta: al cierre, cuántas filas restaron el BPS del IVA. Esa hoja se corrige antes de presentar.

Las siete pueden tener IVA y, si vence, anticipo de IRAE. Las cuatro llevan IRPF si el ingreso es personal. Dos de las siete también tienen una persona al lado, con otro RUT. Esas no se suman a la sociedad. Si el cliente pagó todo a una sola cuenta, el depósito se parte el mismo día, con el número de cada CFE.

El BPS de la nómina de las siete se paga y se deja fuera de la suma. Si se restó para que la caja alcanzara, se anota como error de la hoja, no como crédito.

Un CFE de más, anulado, queda en la serie del IVA de ese RUT. No se pasa al anticipo como gasto ni al IRPF de las cuatro.

Once RUT. Si el tablero muestra un solo número de DGI, el BPS se coló y el IRPF se perdió. Cuatro cifras por fila, y la del BPS tachada de la suma de impuestos, no borrada.

El revisor recibe cuatro cifras por RUT: IVA, anticipo o la frase de que no vence, IRPF o cero, y BPS aparte. La cuarta no entra en la suma de la DGI. Si el preparador la restó para que la caja alcanzara, la hoja se corrige antes de presentar. Un recibo del BPS no es crédito fiscal, aunque haya salido del mismo banco el mismo viernes.

Empresa y persona del mismo dueño llegan en filas distintas, con sus CFE contados por separado. Un depósito único se parte el día que entró, con el número de cada comprobante. Si no se puede partir, la fila se bloquea. No se manda entera a la carpeta que tenga más papeles. Una nota de crédito de la sociedad no baja el IRPF de la persona.

El acuse se guarda con el impuesto en el nombre. «Cierre Uruguay» no responde cuando piden el de IVA y el archivo que aparece es el del BPS. Sin número de confirmación, la fila sigue pendiente aunque el dinero ya salió. El literal E o el monotributo, si algún cliente está en ese régimen, no se completa con esta hoja.

Nompli puede dejar las citas. No entra a la DGI ni al BPS. Al cerrar, las filas de empresa, las de persona y las de cero tienen que sumar los RUT de la cartera. Un solo número de «DGI del estudio» es la señal de que el tablero todavía no existe.

Se desarma al día siguiente en las cuatro cifras, y el BPS que se había restado vuelve a su recibo. Empresa y persona del mismo dueño no se vuelven a juntar porque el depósito fue uno. El anticipo que no vence se escribe con la próxima fecha, no se deja en blanco. El CFE anulado se queda en la serie del IVA de su RUT. Sin el número de confirmación, la fila no se marca presentada aunque el dinero ya haya salido.

Al día siguiente se busca ese número o se deja la fila pendiente, sin inventar un cierre. El BPS que se había restado del IVA vuelve a su recibo antes de cualquier presentación. Empresa y persona se calendan por separado aunque el cliente prefiera un solo correo. El anticipo que no vence lleva fecha. El CFE anulado se cuenta en la serie para que el débito del lunes no lo ignore.

El revisor no acepta un archivo llamado cierre del estudio. Acepta IVA, IRAE o IRPF, con RUT. Cuando esas tres listas y la del BPS pueden contarse, la cartera está partida de verdad. Hasta entonces, el único número de la DGI es la señal de que hay que volver a abrir el tablero, no de que el mes terminó.

El lunes se abren las filas que mezclaron el ingreso. IVA, IRAE e IRPF siguen en columnas distintas, y el aporte de BPS no se resta de ninguno para cuadrar. El cliente de cuarta categoría no entra al lote de IRAE. El acuse ya guardado no se vuelve a subir. El cero del mes sin ese ingreso se mantiene escrito. La suma de listos, bloqueados y ceros tiene que dar los RUT de la semana. Nompli deja la fecha en el calendario y no presenta ante la DGI. Cuando la cuenta cierra, el estudio puede decir qué impuesto correspondía. Si no cierra, el RUT que falta es el que va a aparecer en el anticipo con una base que nadie armó.

Separá hoy IVA, anticipo e IRPF por RUT y deja el BPS con su etiqueta. Márcalos en el calendario tributario y usa el checklist fiscal mensual para no pagar uno y dar los otros por hechos.