Cuánto paga de impuestos un freelancer en Paraguay 2026
Cuánto paga un freelancer en Paraguay 2026: capas de IVA (si gravado interno), IRP o IRE o RESIMPLE, retenciones, SIFEN/timbrado, fees e IPS solo si hay empleados. No hay un solo porcentaje. Confirmá en la DNIT.
Nompli
Equipo Nompli
La pregunta real: neto, no el rate de LinkedIn
Si googleás cuánto paga impuestos un freelancer Paraguay 2026, querés un número. Un número único miente. El rate de LinkedIn es el de arriba. El de la cuenta de gastos es otro: IVA si gravás interno, renta (IRP, IRE o RESIMPLE), retenciones del pagador, costo de SIFEN y timbrado, fees de plataforma e IPS solo si tenés empleados.
Esta nota es un mapa de capas, no una alícuota oficial. No inventamos un porcentaje total. Confirmá en dnit.gov.py.
Herramientas educativas: calculadora IVA, calculadora ISR, apartado, calendario y checklist fiscal mensual. Hub: freelancers.
Para quién es este mapa
Quien cotiza un proyecto nuevo en ₲ o USD y necesita saber qué apartar antes de decir sí. Quien mezcla clientes de Carmelitas, Luque o Ciudad del Este con Upwork. Quien está entre RESIMPLE, IRP de servicios personales e IRE y no quiere un porcentaje inventado para el Excel del cliente.
No es para liquidar tu mes en Marangatú. No es tabla oficial DNIT 2026. No desploma IRP, IRE y RESIMPLE en una sola palabra impuestos. Tampoco mete IPS en el IVA: IPS entra si tenés empleados, no como recargo fantasma del honorario.
Si todavía no facturás, primero cómo facturar. Sin RUC, Marangatú, timbrado y SIFEN, el mapa de capas es teoría. El corporativo te va a pedir XML, no un rate de LinkedIn. Herramienta: checklist alta fiscal.
Capas de costo fiscal que tenés que cotizar
Capa IVA: en hechos gravados internos, referencia educativa de tarifa general alrededor de 10 por ciento y reducida alrededor de 5 por ciento. Confirmá en dnit.gov.py. No siempre se traslada igual. No es 22 por ciento uruguayo ni ITBMS. Export de servicios: pregunta, no premio. Un workshop en Villa Morra pagado en USD sigue siendo interno hasta que la norma y los hechos digan otra cosa. Qué es IVA.
Capa renta: IRP de servicios personales, o IRE empresarial, o RESIMPLE de menor escala. Son caminos distintos. No inventés un porcentaje único. RESIMPLE vs IRE freelancer. IRP. IRE. IRE freelancers.
Capa retenciones: el pagador puede retener IRP y/o IVA (e IRE en algunos casos). No inventés alícuotas. Tabla. Retención honorarios. Capa SIFEN y timbrado (plata y tiempo). Capa fees de plataforma. Capa FX si cobrás USD: convertí a ₲ con criterio DNIT, sin inventar tasa. Capa IPS solo si hay empleados.
IVA de alrededor de 10 por ciento como referencia educativa, no como dogma
Si tu servicio en Villa Morra o en el Centro está gravado a tarifa general, el cliente inscrito suele esperar IVA discriminado. Eso no significa que tu neto sea el 10. Significa que el precio tiene que decir si es más IVA o IVA incluido, y si tu régimen realmente discrimina débito y crédito. Una referencia educativa de alrededor de 5 por ciento aparece en hechos reducidos: confirmá cuáles caben, no lo adivinés.
RESIMPLE no es el mismo mapa de débito y crédito que IRE general. No prometás crédito fiscal de IVA si tu comprobante no lo da. IRP de servicios personales convive con IVA cuando el hecho está gravado: dos bolsas de caja, un solo RUC. Confirmá en la DNIT, no en un grupo de WhatsApp.
Clasificación: gravado y exento. Bienes exentos. Export: facturar al extranjero. Estimación educativa: calculadora IVA. No reemplaza Marangatú.
IRP, IRE o RESIMPLE: no hay un solo impuesto de renta
IRP de persona por servicios personales no es IRE. IRE no es RESIMPLE. El atajo de decir pago un porcentaje de impuestos es cómo se arma un presupuesto mentiroso. Una referencia educativa frecuente sitúa tramos ilustrativos de IRP de servicios en el entorno de 8, 9 y 10 por ciento sobre renta neta: didáctico, no resolución. Confirmá tabla vigente, base y deducciones en la DNIT. No usés esa terna como factura.
RESIMPLE compacta bajo reglas propias si cabés en topes y actividad. IRE mira resultado empresarial, gastos y anticipos. IRP mira servicios personales con su propia lista. Elegí con números de cobro, no con un meme. Recorte operativo: RESIMPLE vs IRE freelancer. Hermana general de topes: RESIMPLE. Anticipos IRE: pagos a cuenta.
Apartá desde el cobro. Apartado. Estimación educativa de renta: calculadora ISR. El hábito mensual: checklist fiscal.
Retenciones, SIFEN y lo que no ves el día del rate
El pagador agente puede retener. El bruto de la propuesta no es lo que cae en el banco. Pedí desglose por escrito (IRP, IVA, IRE si aplica) y la constancia. Sin papel, acreditar duele. Retención honorarios. Acreditar. Agente. Tabla. No inventés porcentajes.
SIFEN y timbrado tienen costo (proveedor, certificado, tiempo, renovación). No es IVA. Fees de Upwork, PayPal o Wise tampoco son impuesto paraguayo pagado. IPS solo si empleados: no lo metas en el IVA ni en el rate de LinkedIn. Municipalidad no es DNIT: si tu oficio o local la toca, confirmalo aparte.
Dólares: convertí a ₲ con el criterio que confirme la DNIT, sin inventar una tasa. El curso legal es el guaraní. Cobrar en dólares. Plataformas: Upwork, PayPal y Wise. Timbrado: obtener o renovar.
Ejemplo 1: consultor en Carmelitas con clientes locales
Mateo cotiza ₲ 8.000.000 más IVA (si gravado: referencia educativa alrededor de 10 por ciento, confirmá) a una pyme de Carmelitas. La pyme retiene según su calidad de agente. Mateo no gastó el bruto. Apartó IVA, renta y el neto real en tres columnas. Guardó FE SIFEN, acuse, comprobante de transferencia y constancia de retención en la carpeta 2026-03. Ese ZIP es lo que un contador pide cuando el extracto no cierra.
No prometió crédito de IVA si su régimen no lo da. Explicó IRP de persona natural. Tesorería pidió constancia: cumplimiento. No usó el RUC de un amigo ni un PDF de Canva. El emisor fue su RUC. Nompli no emitió la FE ni presentó Marangatú.
Agendá vencimientos en el calendario tributario y usá el checklist fiscal mensual. Estimaciones: calculadora IVA y calculadora ISR. Hub: freelancers.
Ejemplo 2: community en Luque con mix de comercios locales
Laura factura a tres comercios de Luque y San Lorenzo. Cada uno paga distinto: uno retiene IRP o IVA, otro transfiere el bruto, el tercero pide IVA discriminado porque está inscrito. Armó una tabla de neto por cliente, no un rate único de Instagram. Pidió RUC de cada comercio antes de emitir. Si el RUC salía mal, no reenvió el mismo XML cinco veces: corrigió datos.
Sumó fees de transferencia local y el costo mensual del canal SIFEN más el timbrado prorrateado. El IVA interno educativo no es su único costo. Renta (IRP, IRE o RESIMPLE, según su figura) va aparte. No metió IPS porque no tiene empleados.
Si el volumen empuja un tope RESIMPLE, no esperó diciembre. RESIMPLE vs IRE freelancer. Hermana de topes: RESIMPLE. Checklist FE: herramienta.
Ejemplo 3: developer en Ciudad del Este que exporta y cobra por Wise
Andrés cobra USD por Wise por sprints que se usan en el exterior. Preguntó IVA de exportación; no lo prometió en la propuesta. IRP o IRE sigue: la renta no se va de vacaciones porque el extracto dice USD. Fees de Wise no son impuesto. Convirtió a ₲ con criterio DNIT, sin inventar tasa. Guardó contrato, FE, CSV de Wise y el puente a su cuenta a su nombre.
Un workshop presencial en Ciudad del Este el mismo mes, pagado por la misma LLC: hecho interno. IVA educativo si gravado. Dos cubetas, dos XMLs. Exterior. No mezcló leyenda export en el taller local.
Plataformas: Upwork, PayPal y Wise. Dólares: cobrar en dólares. Apartado: apartado.
Errores al calcular cuánto pagarás
Usar un solo porcentaje. Confundir IVA con renta. Olvidar retenciones. Tratar fees como impuesto pagado. Inventar FX. Meter IPS en el IVA. Copiar 22 por ciento uruguayo o 7 por ciento de ITBMS.
Prometer IVA cero por un wire. Cotizar bruto y gastar bruto. Ignorar timbrado.
Confirmá en dnit.gov.py.
Checklist para cotizar un proyecto nuevo
Hecho interno o exterior. IVA sí, no o a confirmar. Régimen: IRP, IRE o RESIMPLE. Retención probable. Moneda y FX a ₲. Fees. Costo SIFEN/timbrado. Apartado. Neto en caja.
Herramientas: IVA, renta, apartado. No reemplazan Marangatú.
Mensual: checklist fiscal. Calendario. Hub: freelancers.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto es el impuesto total de un freelancer?
No hay un número único. Son capas.
¿El IVA es 10 por ciento siempre?
Referencia educativa de tarifa general si el hecho interno está gravado; confirmá. Hay 5 por ciento reducido y hechos distintos.
¿IRP e IRE son lo mismo?
No.
¿RESIMPLE borra IVA?
No lo asumás. RESIMPLE topes.
¿Las retenciones son mi impuesto ya pagado?
Pueden acreditarse según reglas. No inventés. Acreditar.
¿IPS entra en el rate?
Solo si tenés empleados.
¿Nompli liquida?
No. No emite FE SIFEN ni presenta Marangatú, IVA, IRP, IRE, RESIMPLE ni retenciones.
¿Dónde confirmo?
Ritual semanal de apartado
Cada cobro: etiquetá bruto, IVA, retención, fee, neto, equivalente ₲. Pasá al apartado lo que no es tuyo todavía. No esperés el vencimiento para descubrir que gastaste el IVA.
Viernes: conciliación FE versus banco. Checklist mensual.
Hub: freelancers.
Gastos que bajan renta (y los que no bajan IVA igual)
Deducir en IRP o IRE no es lo mismo que tomar crédito de IVA. Una compra puede servir para uno y no para el otro. Gastos. Crédito IVA.
RESIMPLE: no asumás las mismas deducciones que IRE. IRP servicios: IRP.
FE de compra a tu RUC. Sin eso, el ticket del supermercado no es película.
RUC, Marangatú y el costo de cotizar a ciegas
SIFEN, fees y lo que no va en el rate de la DNIT
El proveedor de FE, el timbrado y los fees de Wise no aparecen como alícuota en Marangatú. Igual comen caja. Presupuestalos.
IPS no es IVA. Municipalidades no son DNIT. Separá capas.
Cómo Nompli te ayuda a estimar, no a liquidar
Estima y organiza para que llegues al contador y a la DNIT con números limpios, no a reconstruir el mes.
Seguí con retenciones y gastos. Confirmá en dnit.gov.py.
Aviso legal
Guía educativa. No es asesoría ni tabla oficial de 2026. IVA ~10 / ~5, tramos de IRP e IRE y topes RESIMPLE son referencia educativa: confirmá vigencia en dnit.gov.py.
Ejemplos en ₲ ilustrativos.
