Cómo guardar las retenciones de IVA del 30% y del 70%

Quien busca «retención de IVA 30 o 70» suele cobrarle al Estado, a una empresa grande o a otro agente, y ve un neto distinto en cada cliente. En Paraguay esos porcentajes no se promedian. Cada uno tiene su constancia y su lugar en el cierre del IVA. Un solo total de «retenciones del mes» le impide a tu contador cargar Marangatu, o el canal vigente, sin reconstruir el desglose.

Esta guía no elige el porcentaje ni presenta el IVA. Quién retiene 30 y quién 70 lo confirma tu contador con la DNIT y la norma vigente. Lo que sí separas es el archivo.

Nompli organiza el checklist, el calendario y el estimado. No emite el comprobante, no presenta el IVA y no reemplaza a tu contador. El control de comprobantes SIFEN del mes es otra tarea. Aquí el hueco es la constancia del que te retuvo.

En la ficha: 30, 70, no retiene, o por confirmar. El esperado sale del contrato o de la práctica que tu contador ya te escribió, no del último depósito. Si el cliente cambió de condición, la ficha cambia el mismo día.

No uses un promedio del 50 para «simplificar». Ese número no existe en la constancia y ensucia las dos bolsas.

Acción concreta: la ficha cabe al lado del RUC del cliente. Sin RUC no hay a quién casar la constancia.

El pedido nombra tu factura, el IVA de esa factura y el porcentaje que esperas. Si ellos retuvieron el otro, lo ves enseguida. Pedirlo al cierre del trimestre junta tres meses de correos.

Anota fecha y canal. El recordatorio cita la factura, no «los papeles de siempre».

Acción concreta: tarea a siete días. Sin PDF, no hay crédito en el estimado.

Aunque el importe sea chico, la carpeta no se mezcla. Un comprobante del 70% dentro del montón del 30% se carga mal y el crédito no cuadra con el libro. Nombres de archivo con el porcentaje y el número de factura.

Si una constancia trae varias facturas, pide el detalle o no la partas a ojo entre 30 y 70.

Acción concreta: dos sumas al pie del mes, nunca una sola.

RUC, número, base, IVA y retenido. Si no cierra, no corrijas tu factura. Anota la diferencia. Puede ser otra base imponible o una factura que ellos agruparon.

La fecha de tu comprobante y la de la constancia pueden diferir. No muevas la venta de mes para que coincidan. Dos fechas, y tu contador dice el período del crédito.

Acción concreta: una fila por factura. El total del cliente es la suma de filas.

El estimado del IVA resta solo retenciones con constancia guardada, separadas por porcentaje. Lo prometido se aparta en la caja como si todavía fueras a enterar ese IVA. Cuando el PDF llega, liberas la reserva.

No restes el 70% «porque el cliente es el Estado» si el papel no está. El carácter del cliente no reemplaza el archivo.

Acción concreta: tres líneas. IVA débito, retenido 30 con papel, retenido 70 con papel. Nompli puede guardar el estimado. La declaración la presenta tu contador.

La factura electrónica ya puede mostrar la retención. La constancia no se suma otra vez encima. Elige una fuente por operación y marca cuál usaste. Doble contar el mismo IVA retenido deja el mes con crédito de más.

Si el XML y la constancia no coinciden, gana la duda, no el número mayor. Fila en diferencia.

Acción concreta: columna fuente: constancia, comprobante, o ambos conciliados.

La lista de facturas cobradas netas sin constancia viaja en el paquete. Tu contador no debería descubrirla dentro del formulario. El mes siguiente empieza por esa lista.

Si un agente repite el atraso, la conversación es comercial. El asiento no se inventa.

Acción concreta: lee en voz alta cuánto hay en 30 sin papel y cuánto en 70 sin papel. Si no puedes separarlos, el cierre no está.

Si anulas una factura que ya tenía retención, no borres la constancia. Únela a la nota de crédito y deja que tu contador revierta el crédito en el período correcto. Borrar el PDF es perder la prueba de por qué el mes cambió.

Si te retuvieron de más, no lo conviertas en saldo a favor en tu hoja. Anota el exceso y el porcentaje. El reclamo o el crédito lo define tu contador.

Y si un mes no hubo ninguna retención, escribe cero en las dos carpetas. El cero evita copiar el 70% del mes anterior.

Lleva un conteo simple: cuántas facturas del mes tenían cliente agente y cuántas constancias llegaron, partidas en 30 y en 70. Si emitiste doce y archivaste siete, las cinco que faltan son la tarea, no un redondeo. Ese conteo se hace el día que cierras ventas, no el día del formulario. Cuando el agente es el Estado, el plazo suele ser más largo. Anótalo distinto del plazo de una empresa privada. Usar el mismo recordatorio para los dos es la forma de llegar tarde a uno y acosar al otro.

No conviertas una retención en guaraníes usando un tipo de cambio si la factura ya estaba en guaraníes. Y si la factura fue en otra moneda, deja las dos cifras y la fecha del comprobante. Tu contador elige la conversión. Tú no la inventas el domingo para que el crédito «quede lindo» frente al débito. Una conversión silenciosa es una diferencia que después nadie sabe explicar en Marangatu.

Revisa que el RUC retenido sea el de tu empresa y no el de un socio o el de una sucursal que factura aparte. Un crédito en el RUC equivocado no se suma al libro correcto aunque el monto esté bien. Antes de archivar, mira ese número, no el logo. Si tienes dos empresas, las carpetas de 30 y de 70 se duplican, no se comparten.

Al terminar el trimestre, compara esta carpeta con el libro de ventas. Toda factura con leyenda de retención debería tener constancia o una fila pendiente. Si el libro no muestra la leyenda y la constancia sí existe, no borres la constancia: marca la diferencia. Nompli puede recordarte el pedido y guardar el estimado. No carga la retención en la DNIT ni elige entre 30 y 70.

Si el comprobante electrónico ya muestra la retención, no sumes otra vez la constancia en papel por el mismo número de factura. Elige una fuente y márcala. Doble contar deja el crédito inflado y el libro imposible de cruzar. Cuando el XML y la constancia no coinciden en el porcentaje, gana la duda: la fila queda en diferencia, no en el número más alto. Elegir el 70 porque conviene es el atajo que después no tiene respaldo.

Una nota de crédito sobre una factura ya retenida no borra la constancia. La une. El crédito se revierte en el período que tu contador indique, con las dos piezas presentes. Si el mes no tuvo retenciones, el cero en las carpetas de 30 y de 70 es obligatorio. Sin ese cero, alguien va a copiar el porcentaje del mes anterior para que la planilla no se vea vacía. El cero escrito es la prueba de que miraste el mes y no hubo agente. Un mes en blanco parece un mes que nadie abrió. El cero cierra esa duda antes de que alguien copie el 70% anterior. Copiar el mes viejo acredita una retención que este mes no existió.

Separa hoy las constancias del mes en 30% y 70%, y marca las facturas netas que todavía no tienen papel. Anota el IVA en el calendario tributario y usa el checklist fiscal mensual para no acreditar un porcentaje de memoria.