Cómo separar ventas exentas y gravadas en el mismo mes

La búsqueda «venta exenta y gravada» aparece en negocios que facturan las dos cosas: un producto gravado y otro exento, o un cliente con tratamiento distinto. El DTE puede traer las dos líneas. Si sumas el total para estimar el IVA, le pones débito a lo exento o dejas el gravado diluido. Las dos lecturas salen mal.

Esta guía no llena la declaración ni fija qué está exento. El catálogo lo confirma tu contador con Hacienda. Lo que sí arma es el corte del mes: gravado, exento y lo que todavía no sabes.

Nompli organiza el checklist, el calendario y el estimado. No emite el DTE, no presenta el IVA y no reemplaza a tu contador. Conciliar emitidos contra recibidos es otro trabajo. Aquí el problema es la mezcla dentro de lo emitido.

Pide el listado del mes con base gravada y base exenta, no solo el total. Si el sistema entrega un único monto, no lo dividas con un porcentaje inventado del mes pasado. Marca el informe como insuficiente y pide el campo.

Las notas de crédito se parten igual. Una nota sobre una venta exenta no baja el débito. Una nota sobre una venta gravada sí puede bajarlo. Sin esa etiqueta, la nota se resta del lugar equivocado.

Acción concreta: dos columnas de ventas. Cero en una de ellas también se escribe.

El mismo cliente puede comprar gravado y exento en facturas distintas, o en la misma. Clasificar «este cliente es exento» es falso si solo lo era un producto. La etiqueta vive en la línea, o al menos en el comprobante, según lo que tu sistema guarde.

Si un código de producto cambió de tratamiento a mitad de mes, versiona la lista con fecha. No uses la lista de enero para junio.

Acción concreta: una lista corta de códigos exentos, firmada por tu contador con fecha. Lo que no está en la lista y no está claramente gravado va a «por confirmar».

Estima el débito con la base gravada y la tasa que tu contador te confirmó. La base exenta no entra a esa multiplicación. Si tu precio incluye IVA en lo gravado, no apliques la tasa otra vez sobre el total con impuesto. Usa la base.

Compara el débito estimado contra el IVA que el propio DTE informa. Si no cuadra, hay una línea mal clasificada o un redondeo que hay que ver. No lo tapes.

Acción concreta: una línea «débito del mes» que cita la columna gravada, no el total de ventas.

Cuando vendes gravado y exento, el IVA de tus compras a veces se acredita solo en la proporción de lo gravado. Esa proporción no la calcules con la caja del día. Se arma con las ventas del período, y la regla exacta la dice tu contador. Tu tarea es tener las dos bases limpias para que él pueda partir el crédito.

No restes todo el IVA de compras «porque las facturas están». Si el mes es mixto, ese reflejo sobrestima el crédito y deja el estimado corto de caja.

Acción concreta: en el resumen, ventas gravadas, ventas exentas, IVA de compras identificado. Tres números, sin neto mágico.

Una exportación, un producto exento y una venta no sujeta pueden verse parecidos en el total «sin IVA» y no documentarse igual. No los juntes en «sin débito». Tres subcarpetas, aunque una esté vacía. El vacío evita que el mes que viene copies el tratamiento equivocado.

Si no sabes cuál de las tres es, «por confirmar» con el DTE adjunto. No elijas la que baja más el impuesto.

Acción concreta: la palabra exento no se usa como cajón de todo lo que no trae IVA.

Además del informe, deja en la carpeta un DTE gravado, uno exento y uno mixto, si existen. Tu contador verifica que el informe dice la verdad. Un informe sin un comprobante de muestra es una suma huérfana.

Los anulados van aparte, con el efecto en la columna que correspondía. Anular un exento no arregla el débito.

Acción concreta: tres PDF de muestra con el nombre del tipo. Se pisan cada mes, con la fecha en el archivo.

El paquete es el informe partido, las notas de crédito etiquetadas y la lista de códigos por confirmar. No es el ZIP de todos los DTE sin lectura. Si un día del mes falta en el informe, dilo.

El día hábil anterior al vencimiento, lee las dos bases en voz alta. Si no puedes decir cuánto fue exento, el mes mixto no está cerrado.

Acción concreta: guarda el estimado con fecha. Nompli puede sostenerlo. La declaración la presenta tu contador.

Un combo con ítem gravado y exento no se queda en un solo precio. Si el DTE no los separa, el combo entero va a por confirmar. No le asignes el IVA «al más caro».

Un descuento se aplica a la línea que corresponde. Prorratearlo sobre todo el documento mueve el débito sin que nadie lo note.

Si una plataforma te deposita neto, reconstruye gravado y exento con el informe de la plataforma, no con el banco. El banco no conoce la exención.

Revisa cada semana, no solo al cierre, que los códigos nuevos del mes tengan tratamiento. Un producto que entró el día 3 y se vendió todo el mes sin clasificación arrastra el error a cientos de DTE. La lista de códigos exentos se actualiza el día del alta del producto, con la confirmación de tu contador, no el día del IVA. Si no llegó la confirmación, el código queda por confirmar y sus ventas no entran al débito ni se fingen exentas.

Cuando el mismo DTE trae las dos bases, guarda ese comprobante como muestra aunque el informe ya las separe. El informe puede partir mal una línea mixta y la muestra lo delata. Una muestra por semana basta. No hace falta imprimir el mes entero. Hace falta que alguien mire un documento real y no solo la suma.

Si la proporción de exento cambió fuerte contra el mes anterior, no celebres ni te asustes antes de mirar si fue un cliente nuevo o un código mal marcado. Escribe la causa en el pie de la hoja. Sin causa, tu contador va a rehacer la clasificación desde cero y el estimado de crédito proporcional va a esperar. Esa espera es evitable.

El crédito de compras se queda sin restar entero mientras las dos columnas de venta tengan monto. Anótalo así en el estimado para no tentarte el día del formulario. Nompli puede guardar las dos bases y la fecha. No clasifica la exención ni presenta el IVA ante Hacienda.

Una exportación, una venta exenta y una no sujeta pueden verse iguales en un total sin IVA y documentarse distinto. No uses la palabra exento como cajón. Tres subcarpetas, aunque una esté vacía, evitan que el mes siguiente copies el tratamiento que baja más el débito. Si no sabes cuál es, el DTE queda por confirmar con el archivo adjunto. Elegir la casilla más cómoda no es clasificar. La duda escrita le ahorra a tu contador rehacer el mes desde el total. Un total único no le dice qué parte fue exenta. Sin esa parte, el crédito de compras se resta de más. Déjalo escrito en el estimado para no tentarte el día del formulario.

Parte hoy el informe de DTE del mes en gravado y exento, y no restes el crédito de compras entero si las dos columnas tienen saldo. Marca el IVA en el calendario tributario y usa el checklist fiscal mensual para no estimar con un solo total.