Factura electrónica SAR Honduras 2026: checklist de cumplimiento mensual

La declaración de ISV hereda la calidad de tu factura electrónica. Si emites mal, recibes mal o anulas tarde, el cruce en Oficina Virtual aparece como diferencia, no como "detalle técnico".

Un checklist convierte el caos de fin de mes en una rutina de 30 minutos varias veces al mes. Sin rutina, el día 19 se inventa bajo presión.

Esta guía propone un ritmo: inicio de mes, diario, semanal y predeclaración. Adáptalo a tu volumen, no lo ignores.

Verifica que el maestro de productos tenga clasificación ISV correcta y que los datos del emisor (RTN, dirección, correo) estén actualizados en el sistema de FE.

Prueba emisión de un documento de prueba o de bajo riesgo si tu proveedor lo permite. Descubrir el lunes 1 que el certificado falló es mejor que el día 20.

Estados del contribuyente y bloqueos se tratan en RTN actualizar y bloqueos.

Emite en el momento de la operación cuando corresponda. Acumular "para facturar el viernes" multiplica omisiones y peleas con el cliente que necesita su FE hoy.

Revisa rechazos del autorizador el mismo día. Un rechazo ignorado es una venta sin soporte.

Controla series, correlativos y sucursales. Dos puntos de venta sin conciliación son dos verdades distintas.

No registres crédito de ISV sin FE válida a tu RTN. Exige el documento al proveedor antes del pago cuando sea posible.

Descarga o almacena XML/PDF según tu política. Si solo guardas la foto borrosa del papel, en fiscalización sudarás.

Lista proveedores sin FE recurrente y decide: regularizar o dejar de comprar.

Cada semana: exporta emitidas y recibidas, cuadra con POS/ERP, revisa notas y anulaciones, y anota excepciones. Viernes 30 minutos evitan el domingo 19 de terror.

Investiga huecos de numeración y documentos en contingencia pendientes de regularizar.

Comparte el resumen con quien declara ISV. El silencio entre sistemas es el origen del descuadre.

Congela el universo de FE del período. Arma débito y crédito. Cruza retenciones. Genera borrador de declaración.

Si hay diferencia, no "ajusta a ojo" la declaración: corrige FE o documenta el ajuste con contador.

Cuando el número esté listo, el pago sigue cómo pagar ante el SAR.

RTN del cliente mal digitado. Clasificación ISV incorrecta. Nota de crédito sin referencia. Anulación fuera de regla. Contingencia no regularizada.

También: emitir con hora de otro día por desfase de reloj del POS, o usar ambiente de pruebas en producción.

Esas diferencias alimentan el mapa de sanciones.

Cada sucursal cierra su POS, pero solo la matriz declara. Sin consolidado semanal, la matriz descubre el día 19 que la sucursal 2 no subió ventas del fin de semana.

Política: corte diario automático + responsable local + consolidado central los lunes.

Ilustración de control, no de software específico.

La FE muestra ISV; el pago llega neto por retención. Contabilidad debe registrar la retención sufrida o el mes no cuadra caja ni declaración.

Pide constancia al cliente retenedor y archívala con la FE. Sin eso, pelearás el crédito después.

Marco en agente de retención.

Respalda XML, PDF y acuses fuera del laptop del contador externo. Controla accesos al emisor: usuarios nominativos, no "admin compartido".

Revoca accesos el mismo día que alguien deja la empresa. La FE es poder de obligar a la sociedad.

Prueba restauración una vez al trimestre. Un backup que no se puede leer no es backup.

1) Datos emisor OK. 2) Catálogo fiscal OK. 3) Emisiones del período completas. 4) Rechazos resueltos. 5) Recibidas almacenadas. 6) Notas aplicadas.

7) Anulaciones regladas. 8) Contingencias cerradas. 9) Cuadre POS-FE. 10) Cuadre FE-ISV. 11) Retenciones ligadas. 12) Carpeta del mes archivada.

Si fallan 9 o 10, no declares todavía.

Nompli no emite ni autoriza facturas electrónicas. Te ayuda a mantener el ritmo de cierre fiscal y la caja del ISV.

Apóyate en el checklist facturación electrónica, el calendario tributario y el apartado de impuestos mientras operas tu FE con el proveedor autorizado.

La emisión y el cumplimiento técnico siguen siendo tuyos con tu proveedor y tu contador.

Sigue el procedimiento oficial de contingencia de tu esquema: no inventes "facturas de emergencia" fuera de regla. Documenta inicio y fin de la contingencia.

Regulariza en el plazo permitido. Contingencia eternizada es incumplimiento diferido.

Avisa a sucursales con un protocolo corto: qué pueden vender, cómo registran y a quién llaman.

Entrena cajeros y quien factura servicios con errores reales del mes pasado (anonimizados). El aprendizaje concreto pega más que el manual de 80 páginas.

Actualiza el checklist si cambió el proveedor de FE o el layout del portal.

Asigna suplente del responsable FE. Las vacaciones no suspenden el SAR.

Mide porcentaje de rechazos, tiempo medio de regularización de contingencias y descuadre FE frente a POS. Tres números bastan para gerencia.

Si los rechazos suben dos semanas seguidas, hay problema de datos o de certificado, no de "mala suerte".

Reporta el indicador el mismo día del cierre semanal. Indicador sin dueño es adorno.

Checklist educativo. No sustituye el manual técnico del SAR ni de tu proveedor de FE. Confirma requisitos en portal del SAR.

Nompli no es emisor autorizado ni audita XML.

Adapta plazos internos a tu vencimiento oficial; los días 15 a 19 son una sugerencia operativa.