¿Qué compara esta herramienta en Colombia?

Dos columnas con los mismos ingresos anuales en COP: Renta, IVA neto y retenciones ilustrativas. El par cambia según el país (RESICO vs PFAE, RIMPE vs general, NRUS vs RER, ISR simplificado vs ordinario, cuota fija, RESIMPLE vs IRE, RTS vs general, persona natural vs jurídica y más).

¿El % de gastos aplica a los dos regímenes?

No. Aplica al régimen general (PFAE, RI, ordinario, 14 A, IRE). RESICO, Monotributo, Simple, MEI, RST, RIMPE, NRUS, sujeto excluido, ISR simplificado, cuota fija, RESIMPLE y RTS no bajan su tarifa con ese % en este escenario.

¿Las retenciones suman impuesto extra?

No. Se muestran como caja retenida en la fuente (crédito ilustrativo). El total de la columna es renta + impuesto al consumo neto.

¿Qué pasa si me paso del tope?

El régimen simplificado queda no elegible en este escenario. Planifica la migración ante DIAN antes de un cruce o fiscalización.

¿Reemplaza al simulador de régimen?

No. El simulador es un overview. Este comparador es el lado a lado para la decisión. Ninguno presenta ante DIAN.

Herramientas/Comparar regímenes · Colombia

Régimen Simple vs ordinario Colombia

Simple vs ordinario: tope 100.000 UVT, renta e IVA ilustrativos.

Comparar regímenes

Simple vs ordinario · Colombia · DIAN · ref. 2026

Ingresos anuales (COP)

Actividad principal

Gastos / costos deducibles estimados (%)

Aplica al régimen general (PFAE, RI, ordinario). No baja RESICO, MEI, Monotributo ni Simple.

Facturo a empresas (retenciones ilustrativas)

Veredicto ilustrativo

Si eres elegible y confirmas en DIAN, Régimen Simple de Tributación estima menor carga de caja en este escenario.

Régimen Simple de Tributación

Elegible en este escenario

Renta: $ 6.000.000,00
IVA neto: $ 0,00
Retenciones (caja): $ 0,00
Carga anual estimada: $ 6.000.000,00

Tarifa consolidada ilustrativa 5.0% sobre ingresos (anexo según actividad).
Tope ilustrativo 100.000 UVT 2026 (5.237.400.000 COP).
El Simple suele consolidar IVA según anexo: no sumamos IVA aparte en esta columna.
El % de gastos no baja la tarifa del Simple.

Régimen ordinario

Elegible en este escenario

Renta: $ 2.833.344,60
IVA neto: $ 20.064.000,00
Retenciones (caja): $ 0,00
Carga anual estimada: $ 22.897.344,60

Renta ilustrativa sobre utilidad (ingresos − % gastos) con tarifa de persona natural.
IVA 19% neto estimado. Confirma exentos y retenciones en DIAN.
Sin escenario de retención en la fuente.

UVT 2026 = $52.374. Topes Simple y anexos: confirma en dian.gov.co.

Estimación educativa 2026. No es asesoría ni liquidación oficial. Confirma escalas, exclusiones y calendarios en el portal de tu autoridad fiscal (y con tu contador) antes de elegir o cambiar de régimen.

Abrir simulador de régimen · Confirma en el portal oficial (DIAN) · Guía relacionada · Guía impuestos · Guía / ebook · Más herramientas

Cómo usarla

Ingresa tus ingresos anuales estimados en COP.
Elige bienes, servicios o mixto.
Ajusta el % de gastos deducibles (aplica al régimen general).
Marca si facturas a empresas (retenciones ilustrativas).
Compara las dos columnas ante DIAN.
Confirma topes en el portal de DIAN.
Profundiza en la guía de regímenes.

Preguntas frecuentes

Organiza esto en Nompli

El comparador pone dos regímenes lado a lado. Nompli te ayuda a ordenar alta, vencimientos y caja cuando elijas.

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